关于汕尾市2021年市级决算草案的报告

——2022年9月在汕尾市第八届人民代表大会常务委员会五次会议上

汕尾市财政局局长    林献良

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　现汕尾市2021年市级决算执行情况和决算草案已按要求正式编成，受市人民政府委托，我向本次常委会会议报告汕尾市2021年市级决算草案，请予以审议。

　　2021年，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督支持下，坚决落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，把握稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，坚决贯彻落实市委市政府全面接轨深圳、全力融入“双区”的战略部署，不断提升财政收支管理各项工作水平，为全市经济平稳运行、社会平安稳定提供坚强的财政保障。根据预算法第七十九条规定，重点报告以下情况：

　　一、2021年市级决算草案

　　(一)市级一般公共预算收支决算情况

　　2021年市级一般公共预算收入决算数164,533万元，为调整预算数的96.88%，比2020年增收16,825万元，增长11.4%。2021年市级一般公共预算支出决算数540,930万元，为调整预算数的77.86%，比2020年增支86,825万元，增长19.1%（主要项目详见附表一）。

　　2021年市级一般公共预算收入决算数164,533万元，加上级补助收入690,613万元，下级上解收入52,999万元，上年结转结余收入52,368万元，调入资金268,506万元，调入预算稳定调节基金29,127万元，债务转贷收入177,000万元（根据省转贷要求，三个区数据并入市级），收入总计1,435,146万元。

　　市级一般公共预算支出决算数540,930万元，加补助下级支出40,715万元，上解上级支出545,769万元，债务还本支出48,624万元，债务转贷支出30,640万元，补充预算稳定调节基金5,452万元，支出合计1,212,130万元。

　　收支相抵，2021年市级一般公共预算结转223,016万元，全部按规定结转下年继续安排，净结余为0（主要项目详见附表二）。

　　1、市级收入决算情况

　　（1）2021年市级一般公共预算收入完成164,533万元，其中税收收入完成82,819万元，主要税种完成情况如下：

　　——增值税完成16,228万元，完成调整预算数的81.14%，同比下降25.74%。主要原因是红海湾电厂因本年度增值税进项税抵扣较去年同期增加，导致本年度增值税入库减少。

　　——企业所得税完成8,256万元，完成调整预算数的86.91%，同比下降38.93%。主要是红海湾电厂受煤价持续高位浮动影响，经营成本上涨，挤压利润空间税收大幅减收，以及受房地产行业不景气影响。

　　——个人所得税完成2,535万元，完成调整预算数的87.41%，同比下降3.28%。主要是受企事业单位年终奖发放时间差异影响。

　　——房产税完成3,133万元，完成调整预算数的142.41%，同比下降49.74%。主要原因是上年度结转至2021年入库税款减少。

　　——印花税收入完成2,948万元，完成调整预算数的97.62%，同比下降13.20%，主要是去年同期入库一次性税源抬高了基数。

　　——城镇土地使用税收入2,437万元，完成调整预算数的121.85%，同比下降3.79%，主要是因为上年度结转至2021年入库税款减少。

　　——车船税收入完成1,726万元，完成调整预算数的107.88%，增长11.50%；增长原因主要是我市居民生活水平提高，车船保有量增加。

　　——耕地占用税完成11,817万元，完成调整预算数的86.89%，同比增长170.23%。主要是清理入库以往年度和当年度耕地占用税较去年同期增多。

　　——契税完成11,117万元，完成调整预算数74.11%，同比增长26.60%。主要是推广“交房即发证”，促进增量房契税增收2,801万元。

　　非税收入完成81,714万元，完成调整预算数的105.80%，同比增长21.67%。主要是2021年市级财源建设工作取得较大成效，特别是资源性收入显著提高，有效地促进了我市非税收入的增长。

　　（2）上级补助收入690,613万元（其中税收返还16,090万元，固定性财力补助22,905万元，结算补助、新型农村医疗、义务教育和养老、医疗等带有专项性质一般转移支付补481,403万元，专项转移补助170,215万元），比上年增加105,086万元，主要是省的专项转移支付补助有所增加。

　　（3）下级上解收入52,999万元。

　　（4）上年结余收入52,368万元。

　　（5）调入资金268,506万元，其中从政府性基金调入237,644万元，从国有资本经营预算调入3,000万元，专户及单位自有资金回等其他调入27,862万元。

　　（6）债务转贷收入177,000万元。

　　（7）动用预算稳定调节基金29,127万元（属2020年结余资金转入预算稳定调节基金，补充下一年度预算缺口）。

　　2、市级支出决算情况

　　市级一般公共预算支出合计1,212,130万元，完成调整预算的138.04%。其中：

　　（1）一般公共预算支出540,930万元，完成调整预算的77.86%。

　　（2）补助下级支出40,715万元，主要是对城区、红海湾开发区、华侨区的各项转移支付补助。

　　（3）上解上级支出545,769万元，其中市对三个省直管县的补助上解437,508万元，对省的各项政策性上解108,261万元。

　　（4）债务还本支出48,624万元。

　　（5）债务转贷支出30,640万元。

　　（6）安排预算稳定调节基金5,452万元，主要是一般公共预算超收收入和年度结余资金转入预算稳定调节基金，用于补充下一年度预算缺口。

　　根据市级部门决算单位汇总统计，市级196个决算单位总支出491,895.47万元（具体安排情况详见附表十二）。

　　3、结转资金使用情况

　　2020年结转至2021年安排的支出52,368万元，已执行40,839万元，主要用于以前年度尚未执行完毕的项目（如农林水、社会保障、资源勘探信息等方向的支出），剩余11,529万元结转到2022年继续执行。

　　4、资金结余情况

　　2021年，市级一般公共预算净结余为零。

　　5、市级预算调整及执行情况

　　根据市七届人大常委会第五十三次、第五十五次会议通过的市级预算调整方案，市级财政调整了一般公共预算收支。一般公共预算总收入从727,654万元调整到878,118万元（主要是增加了债券转贷收入和减少调入资金等）；一般公共预算总支出相应从727,654万元调整到878,118万元（主要是收回存量资金和压减当年项目支出）。已按照市人大审议的预算调整方案予以执行。

　　6、上级财政补助资金安排和使用情况

　　2021年，市级共收到上级各项转移支付资金690,613万元，预算执行中已安排使用下达527,243万元，执行率76.34%，主要用于城乡居民社会养老保险、城乡居民基本医疗保险、精准扶贫、精准脱贫、城乡义务教育、困难群众基本生活等补助。尚未使用的163,370万元结转下年继续使用。

　　7、市级预算周转金、预备费使用情况

　　2021年市级财政预算未安排预算周转金，动用预备费553万元用于抗旱支出。

　　8、超收安排情况

　　2021年市级一般公共预算收入164,533万元，比年初预算156,544万元超收7,989万元，除安排2,537万元补充调入资金不足外，结余5,452万元，已按规定补充预算调节基金。

　　9、预算稳定调节基金规模和使用情况

　　2021年初预算稳定调节基金规模29,127万元，年中预算调整时已作为动用预算稳定调节基金弥补支出缺口。2021年底新增安排预算稳定调节基金5,452万元，用于弥补下一年度预算资金的不足。

　　10、2021年绩效评价开展情况

　　2021年，市级开展项目、部门整体绩效评价金额合计129.25亿元（其中：开展项目支出绩效评价533个，金额合计123.59亿元；选择往年尚未评价6个单位进行部门整体支出评价，金额合计5.66亿元），并将2021年评价结果作融入2022年部门预算安排，减少安排和不再安排预算资金合计0.56亿元。

　　11、债务管理情况

　　2021年，市级财政部门坚决贯彻落实中央、省、市关于规范举债融资的各项决策部署，提高政治站位，立足财政工作职责，坚持促发展与防风险并举，依法依规举债，落实地方政府债务限额管理，积极防范和化解政府性债务风险，坚决抓好政府债务管理各项工作，充分发挥地方政府债券资金使用效益和对经济增长的积极促进作用，努力为我市的经济社会持续健康发展作出积极贡献。

　　2021年市级举借新增债券289,000万元,其中一般债券99,500万元，其他专项债券189,500万元，争取的新增政府债券资金主要用于补齐交通，教育、医疗、卫生等民生短板项目（具体安排情况详见附表十一）。

　　2021年市级地方政府债务余额1,979,291万元。债务余额未超过2021年市本级的债务限额2,117,952万元（其中一般债务限额600,084万元，专项债务限额1,517,868万元）；政府可能承担一定救助责任的债务余额80,831万元，分别为振兴基金债务77,900万元和汕尾市人民医院等单位债务2,931万元。

　　2021年，全市各级财政按偿债计划，将债务还本付息支出列入相应预算体系安排。市级全年偿还一般债券本金48,624万元（其中通过再融资债券资金偿还46,860万元），一般债券利息16,181万元，一般债券还本付息服务费3.2万元；专项债券还本11,000万元，专项债券利息44,187万元，专项债券还本付息服务费2.76万元。

　　12、市级财政执行情况及主要成效

　　2021年全市各级财政部门全面贯彻落实中央、省和市的决策部署，认真执行市人大审议预算决议，坚决落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，不断提升财政收支管理各项工作水平，为全市经济平稳运行、社会平安稳定提供坚强的财政保障。主要情况如下：

　　（1）谱好“开源”新篇，做大财政蛋糕。把稳增财力摆在预算管理和财政运行的中心位置，充分开发市场经济潜力，挖掘财源收入点，逐步改善财政基础薄弱困局，提升财政保障能力。

　　一是抓好组织收入。由逯峰市长亲自挂帅，成立了汕尾市财源建设领导小组，认真落实“财源建设工作会议”、“财政收支月度分析”等制度，科学分析研判财政经济形势对财政收入的影响，积极应对“减税降费”政策冲击，加强纳税信息共享，紧盯地方税种、重点企业、重点行业税收征管，提高税收征管质量。同时，充分挖掘非税收入来源，并在财源建设领导小组成立的第一年初见成效，实现了非税收入同比增长21.67%的历史成就。此外，2021年市级一般公共预算收入完成16.45亿元，增长11.39%，圆满完成了年初预算收入目标。

　　二是积极争取上级资金支持。市财政局制定了2021年向上争取财政资金和地方政府专项债券资金考核细则，全面调动各部门向上级部门争取资金的积极性，抢抓上级资金扶持政策红利。2021年全市共获得上级各类转移支付资金222.17亿元，其中市级69亿元，同比提升39.26%，为城市经济建设提供了坚实助力。

　　三是全力争取地方政府新增债券资金。积极做好2021年地方政府新增债券需求申报工作，2021年全市共争取地方政府新增债券资金101亿元，其中市级37.87亿元（其中：一般债11.42亿元，专项债26.45亿元）。大力支持基础设施、乡村振兴、补齐民生短板等重点项目建设。

　　四是积极盘活财政存量资金。把盘活财政存量资金作为增强财政保障能力的重要举措，采取“扩围、报备、抵减、挂钩”4项措施，对单位财政零余额账户留存资金额度和实有资金账户存量资金进行清理回收，2021年全市共盘活财政存量资金12.42亿元（其中市级共盘活财政存量资金5.9亿），统筹用于重点项目、民生保障等急需资金支持的领域。

　　（2）坚持以“财”辅“政”，用好财政资源。坚持以人民为中心的发展思想，紧密围绕汕尾市“十四五”规划和广东省公共服务“十四五”规划，以补齐民生短板和保障大事要事为主线，聚焦中心重点，全力保障市委市政府重大决策部署落实。

　　一是抓好疫情常态化防控。认真贯彻落实中央、省和市疫情防控工作部署，始终将人民生命安全放在首位，全力做好疫情常态化防控的财政保障，市级投入疫情防控资金5472.87万元，全力保证公共卫生防控救治能力和防疫物资供给，支持全民免费接种新冠疫苗和提高核酸检测能力等工作。

　　二是优先做好“三保”保障。认真贯彻落实中央和省关于“三保”的工作要求，严格落实“三保”支出的“两个优先”顺序要求，督促各县（市、区）将“三保”作为预算安排的重点，足额编列、足额保障、不留缺口，将保障“三保”作为预算安排的重中之重。2021年市级财政支出 “三保”资金140,509.13万元，其中：保基本民生支出3,661.24万元，保工资支出113,972.95万元，保运转支出22,874.94万元，全力保障“三保”支出需求。

　　三是全力保障中心工作的财力支撑。市财政局始终紧扣市委市政府规划主线，围绕我市重点工作，积极筹集资金，统筹运用各类财政资金，2021年共争取地方政府新增债券资金101亿元，助力品清湖片区基础设施、国道G236、红草园区基础设施、市区断头路改造、乡村振兴示范带等项目顺利推进，支持华南师范大学汕尾校区、深汕中心医院、汕尾市高级技工学校等重点民生项目建成使用。

　　（3）把握“节流”并重，勒紧财政关口。严格落实政府过“紧日子”要求，以财政体制改革为契机，不断规范财政管理，强化财政监督，优化支出结构，提高财政资源使用效能。

　　一是强化预算刚性约束。严格执行人大批准的预算，从严控制追加预算事项，部门新增财政支出需求优先通过整合调剂部门预算资金等方式解决，确需新增安排支出的，必须严格审核论证。强化预算对执行的刚性约束，原则上不予新增临时支出，对确需安排的新增支出尽量通过现有预算调剂解决，集中财力保障好“三保”等重点支出。

　　二是大力压减一般性支出。继续严控一般性支出，各级财政部门主动深入各预算单位沟通对接，摸清实际支出需求，2021年全市压减非急需非刚性项目支出约17.58亿元（其中市级压减非急需非刚性项目支出约6.87亿元），腾出资金优先保障重点项目和民生项目支出。

　　三是用好投资评审“利刃”。深化投资评审“三项”改革，推进全市“阳光评审”信息系统建设，制定《汕尾市政府投资项目估算造价指标》，明确房建、道路、桥梁、隧道、湿地、园林绿化、广场、水利、管网等九大类工程统一规范的造价标准，推进评审关口前移至项目立项估算环节，从源头上控制政府投资工程项目造价，促进政府投资项目预算安排更科学、规范和精准。2021年市财政局受理评审项目共269宗，送审金额131.3亿元，核减金额18.9亿元，平均核减率达14.39%，单个项目最高核减率达46.28%。

　　四是全面推进预算绩效管理。通过制定《汕尾市预算绩效管理工作考核办法(试行)》（汕财规〔2021〕1号）、《关于印发<汕尾市市级部门整体支出绩效评价管理办法>的通知》（汕财规〔2021〕4号）、《关于印发<汕尾市市级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（汕财规〔2021〕5号）等工作机制和相关制度，逐步形成从事前评估和绩效目标编审到绩效跟踪、绩效自评、财政评价等贯穿预算管理全过程的绩效管理工作制度，将事前评估和绩效目标管理融入部门预算编制的各个环节，推动预算绩效深度融合，将评价结果与预算编制有机结合，作为安排预算资金的重要依据，基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益。

　　（4）着力保障改善民生，提高民生保障水平。坚持以人民为中心的发展思想，持续加大对民生领域的财政投入，支持健全多层次的社会保障体系，保证人民充分享受社会发展带来的福祉。

　　一是支持教育发展。2021年市级财政教育支出6.88亿元，落实义务教育阶段校内课后服务经费保障、学前至普通高中各学段生均经费、家庭经济困难学生免学费和助学金、山区和边远地区学校教师生活补助、“两个不低于或高于”等各项教育投入政策，支持推进学前教育“5080”攻坚、学生资助、教师人才队伍建设等，统筹债券等资金7.85亿元全力支持华南师范大学汕尾校区、汕尾职业技术学院、汕尾市高级技工学校建设，促进我市教育发展和质量提升，推动我市人才培养建设工程。

　　二是支持提升医疗卫生服务水平。2021年市级财政卫生健康支出4.1亿元，落实疫情常态化防控、城乡居民医疗保险、公共卫生服务等财政投入政策，将城乡居民医疗保险财政人均补助标准从550元提高到580元。全力支持全民免费接种新冠疫苗和提高核酸检测能力等常态化防疫工作，切实提高医疗保障水平。

　　三是继续提升底层民生保障水平。2021年市级社会保障和就业支出4.1亿元，坚决落实底线民生保障扩面提标财政政策，筑牢底线民生保障网，将城镇低保标准从每人每月772元提高到888元，农村低保标准从每人每月532元提高到648元；城镇低保补差水平从每人每月620元提高到682元，农村低保补差水平从每人每月345元提高到407元；城乡特困人员供养标准分别提高到每人每月1421元和1037元；集中供养孤儿基本生活最低养育标准提高到每人每月1883元，分散供养孤儿基本生活最低养育标准提高到每人每月1227元。此外，提高残疾人两项补贴，困难残疾人生活补贴从每人每月175元提高到181元，重度残疾人护理补贴从每人每月235元提高到243元。有力保障和改善了困难群众的基本生活。

　　四是大力实施乡村振兴战略。2021年市级财政共投入资金6.67亿元用于实施乡村振兴战略，坚持农业农村优先发展，将公共财政更大力度向“三农”倾斜，支持乡村产业、人才、文化、生态和组织全面振兴。认真落实耕地地力保护补贴、政策性农业保险补贴等各项强农惠农财政政策，深入推进涉农资金统筹整合改革，指导县级提升统筹整合能力，按照集中力量办大事要求，统筹资金大力支持农业农村生产和农业基础设施建设，着力改善农村人居环境，打造乡村振兴示范带，推动乡村全域美丽和全面振兴。

　　五是支持文化旅游体育事业发展。2021年市级财政文化旅游体育与传媒支出1.73亿元，支持非物质文化遗产保护、公共文化体育活动场馆免费开放、红色革命遗址保护利用、基础文化体育设施完善等，加快补齐公共文化短板，推进文化旅游融合发展，支持红色文化旅游、生态旅游、滨海运动等特色小镇建设，加大汕尾故事宣传力度，打造“冬养汕尾”旅游品牌。

　　六是落实省市十件民生实事。2021年市级财政投入4,840万元保障市十件民生实事落实，投入6,899万元配合落实省十件民生实事（详见附表十三）。

　　13、人大决议及代表建议落实情况

　　市七届人大六次会议期间市人大代表和市人大财政经济委员会在审查2021年预算草案的过程中提出了许多宝贵的意见建议，包括实施积极的财政政策、推进预算管理改革、加强政府债务风险防控等内容。市财政局对市人大和市人大代表提出的意见建议高度重视，积极采取措施贯彻落实。2021年市财政局办理市人大代表建议共18件，其中主办1件，协办17件，主要涉及水利基础设施建设、城乡医疗卫生服务、海岸带生态修复、乡村振兴示范带建设、老区建设、乡村旅游、教育等方面。在办理过程中，市财政局认真开展调查研究，主动、及时与代表沟通，积极配合牵头单位办理有关建议，着力解决代表们普遍关心关注的热点难点问题，圆满完成了2021年建议的办理任务。

　　14、其他与决算有关的重要情况

　　（1）防范财政运行风险。一方面，严格落实“三保”支出的“两个优先”顺序要求，督促县（市、区）将“三保”作为预算安排的重点。另一方面，加强执行监测，将可能出现“三保”库款短缺、库款保障水平持续偏低的县级财政部门纳入重点关注名单，实行动态监测管理，及时调度库款防范“三保”风险。2021年市级新增调度给县级财政周转资金共10.21亿元，有效防范“三保”支出风险。

　　（2）推动财政业务“数字化”。广东省“数字财政”系统五月初在汕尾成功上线，规范和优化预算管理要素、业务流程和控制规则，将财政资金全流程纳入系统管理，一方面，实现了全市财政数据通盘掌握，财政资金来源去向全程可追溯，保障财政资金高效安全运行。另一方面，基于“数字财政”系统平台实现了财政业务“无纸化”，切实做到了“让数据多跑路，工作人员少跑腿”。

　　（3）大力开展财政监督检查。2021年对市直167户预算单位财经纪律突出问题开展全覆盖专项整治，对全市449户单位预决算公开情况开展全面核查，有针对性选取全市28户单位开展会计信息质量及执业质量检查, 督促被查单位对违规问题及时落实整改，进一步严肃财经纪律，推动各预算单位提升财务管理水平。

　　（二）市级政府性基金收支决算情况

　　2021年市级政府性基金收入决算数326,965万元，加上上级补助收入12,661万元，上年结余372,708万元，地方政府专项债务转贷收入354,500万元，收入总计1,066,834万元。

　　政府性基金支出决算数398,453万元，加上补助下级支出20,165万元，上解上级支出11,338万元，债务还本支出11,000万元，政府性基金专项债务转贷支出165,000万元，调出资金237,644万元，支出总计843,600万元。

　　收支相抵，结转223,234万元，全部按规定结转下年继续安排，净结余为0（主要项目详见附表三）。

　　1、收入决算情况

　　2021年市级政府性基金总收入完成1,066,834万元，完成调整预算的119.73%。主要情况如下：

　　（1）2021年本级政府性基金收入完成326,965万元，完成调整预算的103.24%。各主要项目完成情况如下：

　　——国有土地使用权出让收入完成294,405万元，完成调整预算的104.58%。主要是政府投资增加，划拨用地需求增长。

　　——城市基础设施配套费收入完成25,013万元，完成调整预算的125.07%。主要是政府投资项目增多。

　　——彩票公益金收入完成2,981万元，完成调整预算的83.97%。主要是受疫情影响，彩票销售额未达预计目标。

　　（2）上级补助收入12,661万元。主要是省对我市的转移性基金补助收入。

　　（3）上年结余372,708万元。

　　（4）地方政府专项债务转贷收入354,500万元，主要用于补齐交通，教育、医疗、卫生等民生短板项目。

　　2、支出决算情况

　　2021年市级政府性基金支出合计完成843,600万元，完成调整预算的94.94%。主要情况如下：

　　（1）2021年本级政府性基金支出完成398,453万元，完成调整预算的62.60%。各主要项目完成情况如下：

　　——国有土地使用权出让相关支出119,067万元，主要是安排征地拆迁补偿和土地开发支出。

　　——污水处理费安排的支出4,417万元，主要是安排污水处理等相关支出。

　　——彩票公益金安排的支出401万元，主要是安排社会福利、社会公益和体育事业等支出。

　　——彩票发行销售机构业务费安排支出1,153万元，主要是安排福利彩票和体育彩票发行销售机构销售管理业务费。

　　——其他支出187,500万元，主要是专项债券收入安排的支出。

　　（2）补助下级支出20,165万元，主要是对城区、红海湾开发区、华侨管理区的各项转移支付补助。

　　（3）上解上级支出11,338万元，主要是市对三个直管县的补助上解。

　　（4）地方政府专项债务转贷支出165,000万元，主要是大力支持基础设施、乡村振兴、补齐民生短板等重点项目建设。

　　（5）调出资金237,644万元，主要是一般公共预算统筹力度，弥补一般公共预算支出缺口。

　　3、结转资金使用情况

　　2020年结转至2021年安排的支出372,708万元，年末结余29,630.98万元，主要是土地开发、征地类资金支出较不理想，已按规定收回或结转至下年执行。

　　4、预算调整及执行情况

　　根据市七届人大常委会第五十三次、第五十五次会议通过的市级预算调整方案，市财政调整了政府性基金预算收支。政府性基金预算总收入从1,058,384万元调整到891,043万元（主要是增加债务收入，调减国有土地使用权出让收入）。政府性基金预算总支出相应从1,058,384万元调整到891,043万元（主要是增加债务收入对应安排的支出，调减政府性基金调出资金、转移性支出）。已按照市人大审议的预算调整方案予以执行。

　　（三）市级国有资本经营收支决算情况

　　1、收入决算情况

　　2021年市级国有资本经营收入决算数5,200万元，上级补助收入113万元，加上上年结余1,154万元，收入总计6,467万元。

　　2、支出决算情况

　　国有资本经营支出决算数2,083万元，调出资金3,000万元，补助下级支出552万元，上解上级支出35万元，支出合计5,670万元。

　　收支相抵，年终结转797万元，主要用于僵尸企业处置和企业债利息的支出（主要项目详见附表四）。

　　3、预算调整及执行情况

　　根据市七届人大常委会第五十五次会议通过的市级预算调整方案，国有资本经营预算总收入从21,154万元调整到6,393万元（主要是年初预算计划在僵尸企业处置中实现的处置资产收入，由于涉及产权及其他因素影响，未能进行资产处置而无法实现）。国有资本经营预算总支出相应从21,154万元调整到6,393万元（主要是收入减收调减相应支出）。已按照市人大审议的预算调整方案予以执行。

　　（四）市级社会保险基金收支决算情况

　　1、收入决算情况

　　2021年市级社会保险基金收入决算数692,564万元，加上财政补贴收入229,989万元，上年结余526,572万元，收入总计1,449,125万元。

　　2、支出决算情况

　　社会保险基金支出决算数820,293万元，加上上解上级支出8,805万元，支出合计829,098万元。

　　收支相抵，当年结余93,455万元，累计结余620,027万元（主要项目详见附表五）。

　　过去的一年，我们凝心聚力，扎实工作，全年财政实现了收支平衡，略有结余的理财目标，较好地完成了财政各项工作任务，为全市经济健康发展，提供了坚强的财力保障。同时，我们也清醒地认识到当前预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题：一是财政增收难度加大。我市经济基础薄弱，税源结构单一，财政收入对土地出让收入的依赖度较高，新增税源较少，财政收入增长的持续性、稳定性仍面临较大的压力，增长后劲不足。二是财政收支平衡困难加剧。目前我市正处于加快振兴发展的关键期，经济社会发展和补短板等各项刚性支出持续增加，财政收支矛盾日益突显，财政收支平衡压力加大。三是财政管理水平有待进一步提高。财政资金支出进度、资金使用规范等财政管理工作仍需进一步加强。我们将高度重视这些问题，继续紧紧围绕市委市政府的工作部署，认真履职尽责，积极采取培植财源税源、强化财政管理、深化财政改革等举措，努力加以解决，以责无旁贷的奋斗者姿态，为我市建设成为沿海经济带靓丽明珠做出新的贡献。

　　二、2021年全市决算草案

　　在2021年市级财政决算草案正式编成的基础上，全市财政总决算也已汇总编成。借此机会，我汇报2021年全市财政总决算的汇编情况：

　　(一)全市一般公共预算收支决算情况

　　根据汇编决算，2021年全市一般公共预算收入完成527,704万元，为年度预算的107.69%，增长14.68%，增幅排名全省第四位。2021年全市一般公共预算支出完成2,796,153万元，为年度预算的113.07%，增长4.91%（主要项目详见附表六）。

　　2021年全市一般公共预算收入决算数527,704万元，加上级补助收入2,221,721万元，上年结余收入115,071万元，调入资金763,880万元，债务转贷收入250,591万元，动用预算稳定调节基金32,292万元，收入总计3,911,259万元。

　　全市一般公共预算支出决算数2,796,153万元，加上解上级支出652,057万元，调出资金5万元（陆丰市因年终清算归还省大中型水库库区基金指标9万元，而结转结余仅4万元，故从一般公共预算中调回的资金5万元，确保该指标足额清算），债务还本支出75,338万元，补充预算稳定调节资金59,274万元，支出合计3,582,827万元。

　　收支相抵，结转328,432万元，全部按规定结转下年继续安排，净结余为0（主要项目详见附表七）。

　　（二）全市政府性基金收支决算情况

　　2021年全市政府性基金收入决算数644,965万元，加上上级补助收入30,515万元，地方政府专项债务转贷收入867,750万元，上年结余394,451万元，调入资金4,895万元（主要是为归还省核减金额以及市本级代深汕合作区归还以前年度债券资金4890万元，由于合作区属深圳市管理，账务无法直接反映，故由市级先归还，深汕合作区归还的资金作为其他调入资金处理），收入总计1,942,576万元。

　　全市政府性基金支出决算数1,242,405万元，加上解上级支出11,338万元，债券还本支出53,640万元，调出资金396,176万元，支出合计1,703,559万元。

　　收支相抵，结转239,017万元，全部按规定结转下年继续安排，净结余为0（主要项目详见附表八）。

　　（三）全市国有资本经营收支决算情况

　　2021年全市国有资本经营收入决算数17,296万元，加上级补助收入148万元，上年结余1,170万元，收入合计18,614万元。

　　国有资本经营支出决算数13,872万元，加上解支出35万元，调出资金3,143万元，支出合计17,050万元。

　　收支相抵，结转1,564万元，全部按规定结转下年继续安排（主要项目详见附表九）。

　　（四）全市社会保险基金收支决算情况

　　2021年全市社会保险基金收入决算数796,466万元，加上财政补贴收入230,728万元，上年结余604,321万元，收入总计1,631,515万元。

　　社会保险基金支出决算数933,664万元，加上解上级支出8,926万元，支出合计942,590万元。

　　收支相抵，当年结余84,604万元，累计结余688,925万元（主要项目详见附表十）。

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