—2018年12月21日在汕尾市第七届人民代表大会  

　　常务委员会第十九次会议上  

汕尾市财政局  

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：  

　　我受市人民政府委托，向市人大常委会作关于汕尾市2018年市级财政预算第二次调整方案的报告，请予审议。  

　　2018年，市级继续加大对“三大抓手”“三大产业”“四大民生”和“四大环境”投入，在基础设施建设、新农村建设、禁毒维稳、环境整治、扶持企业发展等方面取得明显的成效，但因此也形成了较大的支出缺口。同时市级一般公共预算收入因国家实施减税降费政策的影响出现减少、政府性基金预算中国有土地使用权出让收入安排的支出出现大幅减少、国有资本经营预算因市鸿业服务有限公司的利润收入增多致使总收入大幅增加，以上三套预算收支都出现较大变化。 

　　按照《中华人民共和国预算法》和《广东省预算审批监督条例》的规定，为保证预算编制的规范性、完整性和准确性，确保年度预算收支平衡，需对2018年市级国有资本经营预算进行调整，一般公共预算和政府性基金预算进行第二次调整。现将具体调整方案报告如下：  

　　一、2018年市级一般公共预算收支调整方案

　　2018年市级一般公共预算总收入年初预算数为473269万元，第一次调整预算数为498878万元（增加2015-2017年政府债券回收资金25609万元），第二次调整预算数为588715万元（详见附表1），比第一次调整预算数增加89837万元。一是一般公共预算收入调整为128900万元，比年初预算数减少6000万元。其中税收收入预计减收5000万元（受国家实施增值税期末留抵税额退税等减税降费政策影响而减收），非税收入预计减少1000万元（公安交警高速公路罚款收入减少）；二是增加调入预算稳定调节基金14707万元；三是调入资金增加81130万元（其中政府性基金调入增加72000万元，主要是城市基础设施配套费增收和国有土地使用权出让收入安排的支出大幅减少；国有资本经营预算调入增加4057万元，主要是企业利润收入和股利、股息收入增收；其他调入增加5073万元，属当年收回的存量资金）。  

　　2018年市级一般公共预算总支出年初预算数为473269万元，第一次调整预算数为498878万元（增加2015-2017年政府债券资金回收后调整安排的支出25609万元），第二次调整预算数为588715万元，比第一次调整预算数增支89837万元。一是本级一般公共预算支出增加34715万元，主要是增加创文创卫类经费1100万元，增加扶持产业发展类资金638万元，增加历史债务类资金1000万元，增加基建和修缮、设备购置类经费18962万元，增加其他项目类资金13015万元（详见附表2）；二是专项上解支出（市对省直管县补助的专用名词）增加36388万元（详见附表3），主要是补助陆丰市、海丰县、陆河县三个省直管县全域生态宜居美丽乡村建设市级补助资金和村级组织活动场所建设经费、预算救助金等支出；三是补助下级支出18734万元（详见附表3），主要安排城区土地出让金分成款、村级组织运转经费市级补助资金等支出。  

　　二、2018年市级政府性基金预算收支调整方案

　　2018年市级政府性基金总收入年初预算数为419963万元，第一次调整预算数为772963万元（增加专项债券收入353000万元），第二次调整预算数为792930万元（详见附表4），比第一次调整预算数增加19967万元。一是港口建设费收入增加160万元；二是国有土地收益基金收入减少6399万元（计提比例从3%调减为1%）；三是农业土地开发资金收入减少1103万元(土地出让面积减少)；四是彩票公益金收入增加111万元；五是城市基础设施配套费收入增加25000万元；六是污水处理费收入增加1535万元；七是上年结转收入增加663万元。  

　　2018年市级政府性基金总支出年初预算数为419963万元，第一次调整预算数为772963万元（其中增加中央商务区土地储备项目等专项债券支出353000万元），第二次调整预算数为792930万元，比第一次调整预算数增加19967万元。一是国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出减少85084万元；二是国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出减少10376万元；三是农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出减少2873万元；四是彩票公益金安排的支出减少64万元；五是调出资金增加72000万元，用于弥补一般公共预算收支缺口；六是年终结转增加46364万元，用于下年度征地等相对应项目的支出。  

　　三、2018年市级国有资本经营预算收支调整方案

　　2018年市级国有资本经营总收入年初预算数为8350万元，调整预算数为13146万元（详见附表5），增加4796万元。收入出现变化的原因是鸿业实业有限公司、高速公路公司等利润增收5120万元，金叶发展公司参股利润减收919万元，红海湾发电厂的股利、股息收入增收595万元。  

　　2018年市级国有资本经营总支出年初预算数为8350万元，调整预算数为13146万元，增加4796万元。一是国有资本经营预算支出比年初预算数减少2261万元（其中国有企业资本金注入减少2450万元，其他国有资本经营支出减少34万元，解决历史遗留问题困难企业支出增加223万元）；二是调出资金增加4057万元，用于弥补一般公共预算收支缺口；三是年终结余增加3000万元，用于解决2019年僵尸企业处置的资金需求。  

　　四、2018年度权责发生制列支特定事项的报告

　　根据《中华人民共和国预算法》第五十八条关于“特定事项按照国务院规定实行权责发生制的有关情况，应当向本级人民代表大会常务委员会报告”的规定，经我局清理，预计截至2018年12月底，市直预算单位当年度国库集中财政直接支付预计结余额度288104万元，其中：一般公共预算56542万元，基金预算231562万元（预计数与年终实际执行数有差异时，再呈报市人大常务委员会批准），计划作为权责发生制核算。对上述资金，财政部门将在预算执行中加强管理，尽快发挥资金效益。  

　　特此报告，请予批准。  

       附表1.2.3：2018年汕尾市市级一般公共预算第二次调整情况表.xls

　　附件4：2018年汕尾市市级政府性基金预算第二次调整情况表.xls

　　附表5：2018年汕尾市市级国有资本经营预算调整表.xls