—2022年12月30日在汕尾市第八届人民代表大会常务委员会第十一次会议上

汕尾市财政局局长  林献良

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　我受市人民政府委托，向市人大常委会作关于汕尾市2022年市级财政第二次预算调整方案的报告，请予审议。

　　今年以来，市级进一步加大对纵深推进“三大行动” “六大会战”“九大示范”等方面资金投入，在基础设施建设、营商环境、创文创卫、项目双进等方面取明显的成效，但因此也增加了部分资金支出。另一方面，受土地市场疲软下滑的影响，政府性基金预算国有土地使用权出让收入大幅下降，导致市级一般公共预算调入资金达不到预期，需要进一步盘活存量资金和压减财政支出来达到收支平衡。同时国有资本经营预算因投控公司等企业经营状况不理想以致国有资本经营收入减少、社会保险基金预算受省级统筹统收统支和企业职工养老保险缴费费率调整等导致社保基金收入减少，四套预算收支都出现较大变化。

　　按照《预算法》和《广东省预算审批监督条例》的规定，为保证预算编制的规范性、完整性和准确性，确保年度预算收支平衡，需对2022年市级国有资本经营预算和社会保险基金预算进行调整，一般公共预算和政府性基金预算进行第二次调整。现将具体调整方案报告如下：

　　一、2022年市级一般公共预算收支调整情况

　　2022年市级一般公共预算总收入年初预算数为866012万元，第一次调整预算数为1039459万元，第二次调整预算数为1235973万元，比第一次调整预算数增加196514万元（一般公共预算收入增加26122万元、省财力性转移支付收入增加10000万元、省专项转移支付收入增加270254万元、债券转贷收入增加60824万元、减少调入预算稳定调节基金7641万元、政府性基金等调入资金减少163045万元）。

　　2022年市级一般公共预算总支出年初预算数为866012万元，第一次调整预算数为1039459万元，第二次调整预算数为1235973万元，比第一次调整预算数增加196514万元（主要是增加省级专项资金列收列支资金270254万元、部门预算项目资金减支58246万元、补助下级支出减少18458万元，详见附表2）。

　　具体收支分类科目变动情况详见附表1。

　　二、2022年市级政府性基金预算收支调整情况

　　2022年市级政府性基金总收入年初预算数为1002346万元，第一次调整预算数为1057328万元，第二次调整预算数为461933万元，比第一次调整预算数减少595395万元（主要是减少国有土地使用权出让收入686585万元，增加债券转贷收入87000万元、增加上级补助收入5400万元）。

　　2022年市级政府性基金总支出年初预算数为1002346万元，第一次调整预算数为1057328万元，第二次调整预算数为461933万元，比第一次调整预算数减少595395万元（主要是国有土地使用权出让收入安排的支出减少346339万元、土地收益分成补助城区支出减少60000万元、调出资金减少287635万元；年终结转增加101132万元）。

　　具体收支分类科目变动情况详见附表3。

　　三、2022年市级国有资本经营预算收支调整情况

　　2022年市级国有资本经营总收入年初预算数为22723万元，调整预算收入数为3270万元，减收19453万元，主要是市国资委属下投控公司等企业经营状况不理想，以致国有资本经营收入减少，未能实现年初计划。

　　2022年市级国有资本经营总支出年初预算数为22723万元，调整预算数为3270万元，减支19453万元，主要是由于收入减少相应调减相关支出。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出调减3810万元，国有企业资本金注入调减11113万元，其他支出调减70万元，调出资金减少4806万元，补助下级支出增加146万元（省下达2022年国有企业退休人员社会化管理中央财政补助资金安排的支出），结转下年支出增加200万元。

　　具体收支分类科目变动情况详见附表4。

　　四、2022年全市社会保险基金预算调整情况

　　2022年社会保险基金总收入年初预算数为1006988万元，调整预算数为996196万元，比年初预算数减少10792万元（主要原因是根据企业职工基本养老保险实行省级统筹统收统支，缴费费率从预算的16%降至14%和流动就业人数减少等因素影响，相应调减基本养老保险费收入及上级补助收入）。

　　2022年社会保险基金总支出年初预算数为961986万元，调整预算数为973553万元，比年初预算数增加11567万元（主要原因是企业职工基本养老保险全国统筹统收统支相应调减企业职工基本养老保险支出8000万元、失业保险省级统筹后上解支出增加10910万元、城乡居民养老保险进行被征地农民一次性缴费收入的征地留存资金分配导致增加支出5786万元、机关事业单位养老保险因清算支出增加4000万元）。

　　收支相抵，当年结余22643万元，累计滚存结余711565万元。

　　具体收支项目变动情况详见附表5。

　　五、2022年市级政府采购预算调整情况

　　2022年市级政府采购年初预算数为47429.76万元，本次调整预算数为81473.98万元（详见附表6），比年初预算数增加34044.22万元（共95个采购单位462个采购项目，详见附表7）。

　　六、2022年市级新增债券资金使用调整情况

　　根据上级有关规定，对因项目实施过程中发生重大变化确无资金需求或需求少于预期、项目竣工后仍有结余等原因形成的闲置债券资金，允许调整到年度经报国家发改委审核通过的合规项目中。按照省财政厅的工作部署，经报市政府同意，市财政局分别在今年8月、10月对2022年度市级新增债券资金使用中的闲置债券资金进行了调整，分别涉及一般债券资金项目3个（合计调整金额5176万元）、专项债券资金项目7个（合计调整金额15786万元）（详见附表8）。另外，2022年10月，省下达我市第三批专项债券共4亿元，经市政府第八届第28次常务会议研究通过，对第三批新增专项债券分配如下：安排海丰县2.5亿元、安排陆丰市1亿元、安排华侨管理区0.5亿元。

　　特此报告，请予批准。

　　附件：附表1：2021年汕尾市市级一般公共预算调整情况表12.22.xls

　　           附表2：2022年汕尾市市级一般公共预算调增明细表.xls

　　           附表3：2022年汕尾市市级政府性基金预算调整情况表12.22.xls

　　           附表4：2022年汕尾市市级国有资本经营预算调整表.xls

　　           附表5：汕尾市2022年社保基金预算调整表.xlsx

　　           附表6：2022年汕尾市市级政府采购预算调整情况表.xls

　　           附表7：2022年汕尾市市级政府采购预算调整明细表.xlsx

　　           附件8-1：汕尾市市级2022年新增债券调整情况表.xlsx

　　           附件8-2：汕尾市市级2022年新增一般债券调整明细表.xlsx

　　           附件8-3：汕尾市市级2022年新增专项债券调整明细表.xlsx