——2023年8月30日在汕尾市第八届人民代表大会常务委员会第十八次会议上

汕尾市财政局局长  林献良

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市人民政府委托，我向本次会议报告汕尾市2023年上半年预算执行情况，请审议。

　　一、一般公共预算执行情况(详见附件1)

　　今年以来，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照市八届人大四次会议审议通过的年度预算，加强财源建设，积极组织收入，优化支出结构，规范财政管理，上半年全市财政预算执行情况良好，一般公共预算收入增幅排在全省前列，顺利实现“双过半”目标，充分发挥了财政服务和保障经济社会发展的积极作用。

　　（一）全市一般公共预算执行情况

　　1.全市一般公共预算执行情况

　　据快报统计，上半年全市一般公共预算收入完成390210万元，完成年度预算（代编，下同）的58.94%，比上年同期增收45023万元，增长13.04%，增幅比全省平均水平（5.9%）高7.14个百分点，排名全省第3位。其中：税收收入172556万元，完成年初代编预算的54.28%，比上年同期增收26344万元，增长18.02%；非税收入217654万元，完成年初代编预算的63.25%，比上年同期增收18679万元，增长9.39%。非税收入占一般公共预算收入的比重为55.78%（比上年同期下降1.93个百分点）。上半年全市一般公共预算支出完成1335427万元，完成年初代编预算的46.86%,比上年同期减支176003万元，下降11.64%。

　　2. 全市一般公共预算执行的主要特点

　　一是一般公共预算收入稳中向好，顺利实现半年红。今年以来，我市各级财政部门认真按照市委市政府工作部署，坚持以政领财、以财辅政的工作方向，深挖潜力，自我加压，认真强化财源建设，通过加强税收征管、政府性资源资产盘活利用，重点抓好工程余渣处置、海砂“两权”出让和林地占用补偿等财源项目。上半年我市一般公共预算收入同比增长13.04%，超过年初预算增速目标（8%），顺利实现半年红。从收入结构看，非税收入比重为55.78%，下降1.93个百分点，收入质量有所提高。

　　二是税收收入大幅度增长，有力推动一般公共预算收入增长。上半年，在全市各级税务机关大力向上争取免抵调库指标和去年留抵退税增值税回补双重影响下，税收收入比去年同期增加26344万元，增长18.02%，增幅排全省第6名，收入增量占一般公共预算收入增量的58.51%，对一般公共预算收入增速实现两位数增长推动作用明显。

　　三是支出有保有压，持续发挥财政效能。受上半年土地出让市场不景气影响，全市财力持续偏紧，全市各级财政部门按照“有保有压有调整”的原则优化财政支出结构，大力压减一般性支出和非刚性非急需项目支出，腾出财力优先保障“三保”支出和市委市政府中心工作。1-6月，全市一般公共预算支出在保障重点领域投入的情况略有压减，相比去年同期下降11.64%，其中，九大民生支出完成99.5亿元，占一般公共预算支出总量的74.5%，总支出中依然有七成以上用于民生保障，“三保”支出78亿元，有力保障全市社会民生事业平稳健康发展。

　　（二）市级一般公共预算执行情况

　　上半年市级一般公共预算收入完成135114万元，完成年初预算的58.07%，比上年同期（121801）增收13313万元，增长10.93%。其中，税收收入47079万元，比上年同期（38189）增收8890万元，增长23.28%；非税收入88035万元，比上年同期（83612）增收4423万元，增长5.29%。市级一般公共预算支出完成242964万元，完成年初预算的36.37%，比上年同期减支44538万元，下降15.49%。

　　二、政府性基金预算执行情况(详见附件2)

　　（一）全市政府性基金预算执行情况（详见附件2表1、表2、表3）

　　上半年全市政府性基金预算收入85303万元，完成年初代编预算的9.47%,比上年同期减收1708万元，下降1.96%。其中，国有土地使用权出让收入56403万元，比上年同期减收14128万元，下降20.03%。上半年全市政府性基金支出完成813389万元，完成年初代编预算的177.14%,比上年同期减支131757万元，下降13.94%。

　　（二）市级政府性基金预算执行情况（详见附件2表4、表5）

　　上半年市级政府性基金预算收入27293万元，完成年初预算的5.82%，比上年同期增收1381万元，增长5.33%。其中，国有土地使用权出让收入20532万元，比上年同期减收432万元，下降2.06%。上半年市级政府性基金支出123733万元，比上年同期增支17633万元，增长16.62%。

　　三、国有资本经营预算执行情况

　　（一）全市国有资本经营预算执行情况(详见附件3表1)

　　上半年全市国有资本经营预算收入完成4547万元，完成年度预算的7.33%，主要是：一方面是企业项目推进中，尚未形成实际收益，加上经营成本高负担重，整体盈利水平低。另一方面是企业股东大会尚未召开，利润尚未分配，因此利润、股利股息等收入还没上缴财政，影响我市国有资本经营预算收入进度。加上省转移支付收入73万元和上年结转收入259万元，全市国有资本经营预算总收入为4879万元。上半年全市国有资本经营预算支出2874万元，完成年度预算的6.28%，主要是解决历史遗留问题以及改革成本支出和国有企业政策性补贴支出。

　　（二）市级国有资本经营预算执行情况(详见附件3表2)

　　上半年市级国有资本经营预算尚未实现收入，主要是：一方面是因为市属相关企业（如金叶公司、红电公司）的利润分配方案需经过审计和股东大会审议批准后才能实施；另一方面是因为企业项目经营成本高、负担重导致整体盈利水平低，影响了上半年市级国有资本经营预算收入的执行进度。市级国有资本经营预算收入加上省转移支付收入73万元、上年结转收入200万元，市级国有资本经营预算总收入为273万元。上半年市级国有资本经营预算支出160万元，完成年度预算的0.87%，加上对下转移支付支出73万元，市级国有资本经营预算总支出为233万元。

　　四、社会保险基金预算执行情况(详见附件4)

　　上半年全市社会保险基金收入完成600392万元，完成年度预算的54.44%，比上年同期增收32773万元，增长5.77%；全市社会保险基金支出完成505788万元，完成年度预算的50.05%，比上年同期增支63707万元，增长14.41%。上半年我市社会保险基金预算执行情况正常，收支平衡，略有结余，当期结余94604万元，累计结余814011万元，基金运行总体平稳，确保了我市各项社会保险待遇按时足额发放。

　　五、上半年财政主要工作情况

　　上半年全市财政系统在市委市政府的正确领导和市人大的指导帮助下，立足财政职能作用，科学把握新发展阶段,坚决贯彻新发展理念，积极构建新发展格局，将财政工作放在全市发展大局中谋划推进，不断提升财政收支管理各项工作水平，为把汕尾建设成为革命老区高质量发展示范区、推进中国式现代化提供坚强财政保障。

　　（一）深入推进财源建设，强化财政统筹能力。市财政局积极发挥财源建设牵头抓总作用，出台《汕尾市税源培植巩固工作方案》，完善各地各部门协同推进税源培植巩固工作机制，加强政府性资源资产盘活利用，重点抓好工程余渣处置、海砂“两权”出让和林地占用补偿等财源项目，推动非税收入快速增长。1-6月份，全市一般公共预算收入完成39.02亿元，增长13.04%，增幅居全省第3位，高于全省平均水平7.14个百分点（全省平均水平5.9%）。其中：税收收入17.26亿元，增长18.02%，增幅居全省第6位；非税收入21.77亿元，增长9.39%，增幅居全省第4位。非税收入占一般公共预算收入的比重为55.79%。同时，着力做好项目谋划储备，积极向上争取资金支持，持续壮大政府可用财力。截至6月底，全市共争取上级财政补助资金147.96亿元（涉及革命老区政策的上级转移支付补助63.55亿元），其中：财力性补助63.37亿元、专项转移支付84.59亿元。截至6月底，全市共获得新增债券额度108.5亿元（专项债券97亿元，一般债券11.5亿元），比2023年新增债券额度98.6亿元增长10.04%。新增债券已发行81亿元，有力支持了140个公益性项目建设。

　　（二）着力优化支出结构，增强重大决策保障。坚决落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，认真贯彻中央、省过好“紧日子”要求，按照“有保有压有调整”的原则优化财政支出结构。一是坚持政府“过紧日子”，继续严控一般性支出和“三公”经费支出，对预算单位培训会议费及“三公”经费等行政经费开展日常监督检查，督促各预算单位压减一般性支出。上半年，全市“三公”经费支出 2024万元，比上年同期减少401万元，下降 16.54% 。二是全力保障市委重大决策实施，制定海洋牧场、标准厂房等支持“百千万高质量发展工程”“绿美汕尾生态建设”措施文件，全市投入支持实施“百千万”工程资金148.55亿元（含专项债66.05亿元），支持绿美汕尾生态建设资金9.22亿元，支持民生类支出99.5亿元，“三保”支出78亿元，有力保障市委市政府重大决策部署和基层“三保”、社会民生事业平稳健康发展。三是全力保障全市综合交通大会战和四好农村路建设，全市统筹资金完成投资57.2亿元支持推进汕尾品清湖南岸工程铺开月眉隧道及部分桥涵路基建设、国道236线汕尾城区段改建工程进行清表和24米钢便桥建设等交通重点项目建设。投入资金1.53亿元开展农村路桥升级改造行动，上半年完成农村公路提档升级建设任务12.6公里，完成危桥改造6座，持续改善人民出行条件。四是促进文旅发展，推动加快市文化中心项目建设，协调配合做好专项债申报；支持海陆丰革命纪念馆项目申报工作；督促加快公共文化补短板资金使用，加快补齐公共文化短板；及时拨付创文经费，全力支持我市创建全国文明城市提名城市；支持“千里红道”等文旅项目建设和加大汕尾旅游形象宣传，促进文旅融合发展。五是全力支持稳定就业，深入贯彻落实3.0版促进就业九条，打好“降、缓、返、补”助企纾困组合拳，累计为各类市场主体纾困约1.8亿元，全力保市场主体稳就业。六是大力支持乡村振兴大会战，统筹中央、省、市、债券资金及深圳帮扶资金共39.22亿元支持乡村振兴工作，着力加强涉农资金管理，落实各项直补到人资金支付工作，完善农村财务管理，全面落实种粮农民补贴、政策性农业保险补贴等各项强农惠农财政政策，加强涉农资金统筹整合，积极开展驻镇帮镇扶村工作，支持农业农村生产和农业基础设施建设，着力改善农村人居环境，打造乡村振兴示范带，推动乡村全域美丽和全面振兴。

　　（三）着力办好民生实事，持续增进民生福祉。牢固树立以人民为中心的发展思想，坚持“财为民所用”，围绕人民群众最关心最直接最现实的利益问题，统筹财力保障民生领域投入，持续增进民生福祉，全面落实“十件民生实事”资金投入。上半年，全市九大民生支出完成99.5亿元，占一般公共预算支出的74.5%，有效发挥了财政对保障和改善民生的支撑作用。上半年，全市财政教育支出20.86亿元、卫生健康支出22.44亿元、社会保障和就业支出23.41亿元、住房保障支出2.96亿元。推动市第二学校、市职校二期、市职院老校区改造等学校项目加快建设，全市新改扩建11所公办幼儿园，支持改善办学条件、教育人才引进、教师培训、教学科研等，推进教育高质量发展。提高低保、城乡特困人员、孤儿残疾人等困难残疾人生活救助财政补助标准，全面落实救助对象20.8万人资助参保，对困难群众基本医疗保障政策外自费费用给予“二次救助”，补齐民生短板。

　　（四）财税政策持续加力，激发市场主体活力。坚持实体经济为本、制造业当家，加力提效实施积极的财政政策，保护和激发市场主体活力。对接落实省产业有序转移政策，安排产业转移相关资金5.3亿元，大力支持产业园区建设和产业转型升级，推动现代产业发展。积极运用信保基金加大小微企业融资支持力度，截至2023年6月底，信保基金当年累计为322户次小微市场主体提供增信担保51763万元，与上年同期相比，户次新增20.15%，担保规模新增14.32%。认真落实省、市加快消费恢复提振措施，投入资金近2000万元，支持发放汽车消费券，打造商业综合体、特色街区、特色小店、网红打卡新地标等沉浸式、体验式消费场景，发展跨境电商发展，着力扩大消费需求。

　　（五）着力规范财政管理，提升财政管理水平。扎实推进财政科学化精细化管理，全面提升财政管理水平。一是规范财政预算管理，落实全市“一盘棋”思路，指导和推动各县（市、区）财政局在财政支出责任、国库库款管理、预决算公开和其他财政管理工作等方面提升财政预算管理水平，并在2022年度地方财政管理工作绩效考核中继续排名全省前列，再次获得省厅奖励2000万元。二是深入推进财政改革，提升依法理财水平。持续攻坚推进投资评审“三大改革”，加强政府投资项目源头管控，积极参与政府投资工程估算、概算审核，加强县区评审改革工作督导，加大对第三方机构的监管力度,修订完善《汕尾市政府投资项目估算造价指标》,促进投资评审工作更加规范、公开、透明。充分发掘政府采购政策功能，打造汕尾乡村振兴馆2.0版，持续开展采购人主体责任专项检查，深化开展政府采购远程异地评标工作，着力优化政府采购营商环境。充分发挥绩效+评审+监督“三把利剑”联动作用，强化政府投资重大项目事前绩效评估评审，发挥事中绩效监控的穿透式监管作用，探索推进“绩效评价+财政监督”协同检查方式，推动实现全过程预算绩效管理，切实提升预算管理科学化规范化水平。三是强化财会监督，切实维护财经秩序。高度关注财政运行风险，强化对相关领域财政财务监管，牢牢守住不发生财政风险的底线。聚焦收入管理、“双监控”重点项目资金、新增债券资金、预决算支出真实性4个方面内容，开展全市财政资金专项整治工作，共涉及全市43个项目资金单位20.55亿元，41个新增债券资金单位95.02亿元。同时，按照省财政厅工作安排，聚焦减税降费政策落实、基层“三保”、地方政府债务违法违规问题、财政收入虚收空转、违规返还财政收入、衔接推进乡村振兴补助资金、财政暂付款管理、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”、行政事业单位国有资产处置管理等9个方面的问题开展地方财经纪律重点问题专项整治工作，确保资金使用合规、高效。

　　（六）着力加强债务管理，防范化解财政风险。统筹发展和安全两个大局，完善政府债务管理机制，扎实做好政府债务风险防范化解工作，确保财政经济稳健运行、可持续。一是积极向上争取债券资金。会同市发改局督促指导各行业主管部门提前谋划好项目，提高项目成熟度，持续扩大项目储备池，做实做细债券申报各项工作，尽可能争取更多的新增债券额度。上半年我市已到位债券资金额度85.25亿元，其中提前批新增债券资金额度81亿元（一般债券10亿元，专项债券71亿元），再融资债券资金4.25亿元。二是全力推进债券资金支出。充分利用通报、提醒、督导、约谈等方式和“七项机制”，督促相关地区加快项目建设加快推进债券资金支出进度。同时在支出考核关键时间节点，形成县（市、区）自查自纠、市级抽查核实的氛围，确保债券资金支出安全高效、合法合规。三是加强债务风险防范，对政府债务实施动态监控，实施市县联动，对各地的债务实行每月一统计，及时了解掌握债务情况，并实施评估预警，及时将评估情况通报各县（市、区），提示风险，做到风险有监测、有预警、防范有准备，牢牢守住不发生政府债务风险的底线。

　　六、存在的困难和问题

　　上半年我局认真履行财政职责，财政收支运行总体平稳。但当前财政工作仍存在一些困难和问题：一是财源建设亟需加强。上半年，我市收入虽然实现两位数的增长，但剔除免抵调库收入增加及留抵退税影响，情况基本与去年同期持平，而目前收入增长主要动力来源于1月份的海砂出让，来源单一，持续性不强。同时当前房地产市场仍然低迷，土地出让进度远远达不到预期，上半年，我市土地出让收入完成5.64亿元，仅完成年初代编预算（84.25亿元）的6.69%，存在较大不确定性。二是财政收支平衡压力加大。由于土地出让形势严峻造成财政收入减少，而“百千万工程”、“绿美汕尾生态建设工程”、党建引领“三六九工程”等中心任务开展导致地方刚性支出不断增加，我市库款保障水平和财政收支矛盾日益突显。三是财源拓宽有待提高。在当前财政处于带缺口的“紧平衡”的状态下，市直部门和各县（市、区）在主动向上争取专项资金、开展财源建设工作和加快债券项目支出进度等方面紧迫性、靠前发力的成效不足。

　　七、下半年财政工作重点

　　下半年，全市财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，突出“以政领财”，全面加强党对财政工作的领导充分发挥财政职能，狠抓财源建设，加强财政支出管理，加大民生的投入，注重对财政资金的监督管理，完善财政体制的各项改革，确保财政的保障力度和财政资金的安全运行，更好的促进我市经济社会发展。

　　（一）加强收入组织，确保财政稳定可持续增长。一是加强税收挖潜增收。充分发挥税源培植巩固工作机制的作用，进一步压实各协税护税部门的职责，强化协作，紧紧围绕全年税收收入完成31.79亿元、增长25%的目标，加强存量税收挖掘，做好新增税源培育，确保完成全年税收收入任务。同时指导各地用好我市政府投资工程项目评定分离制度改革成果，减少税收流失；二是持续推动盘活政府资源资产。重点抓好海砂、矿产资源出让、工程余渣处置、公共机构屋顶分布式光伏特许经营权收入、罚没收入、行政事业性收费收入、市属国有林场林权出让、水田指标出让等收入，加快实现资源资产价值化，努力增加财政收入；三是抓好土地出让工作。紧盯第三季度关键时间节点，积极对接、主动协调自然资源部门，抓紧完成成业路、西洋哨所和华师大南侧等地块，督促市自然资源部门、市城区政府按照确定的时间节点完成对相关地块的清拆和挂牌出让工作，力争在下半年土地出让收入有新突破。四是做强做大国资。要加强国企经营管理，增加国有资本经营预算收入，通过资产划转，把资产变资本，盘活资产；建立与省属、深圳市属国有企业在汕尾设立合资公司等模式，提升国资运营能力，增加国有资本收益。

　　（二）严控支出，统筹安排算好平衡账。一是坚决贯彻过“紧日子”思想。加强对全市财政资金的统筹分配，严控新增支出以及各部门制定新增财政支出的奖补政策。年度内新增支出事项优先通过统筹使用上级资金解决。严把财政支出关口，对各项财政开支应减尽减，能减尽减，继续大力压减非刚性、非重点、非急需支出，特别是履职性工作经费和部门履职辅助性购买服务支出。二是优化支出结构。足额保障“三保”支出、债务付息等预算内刚性支出，集中财力保障重大决策支出，保持支出平稳。三是加强库款资金监测。重点关注支出保障风险偏高的县市区，督促指导县市区科学预测支出需求，积极向上争取调度资金，着力提高库款保障水平。

　　（三）以“保重”为中心，着力保障大事要事。落实积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，全力保障市委重大决策落到实处。一是统筹财力支持制造业当家，用足用好制造业高质量发展、产业共建奖补、科技创新驱动、“四上”企业扶持培育、企业技改专项等资金，大力支持电子信息、海上风电装备、新材料新能源等“5+N”先进制造业产业集群发展，加快构建“3+2”现代化产业体系。二是加大力度保障和改善民生。牢固树立以人民为中心的发展思想，加强就业、教育、养老、医疗、社会保障、住房等领域财政保障，大力支持补齐民生领域短板弱项。三是要全力支持实施“百县千镇万村”高质量发展工程，全力做好“百千万工程”财政要素保障工作，落实好标准厂房、海洋牧场等财政配套措施，加快县域经济发展，推动城乡区域发展更加均衡。四是全力支持“绿美汕尾”建设，要加大统筹债券资金、上级专项等财政资金，引导撬动金融和社会资本参与绿美生态建设为绿美汕尾生态建设做好资金要素保障，增设城市公共绿地，完善公园配套设施，努力打造我市独特的滨海特色园林景观。五是大力支持乡村振兴发展，深入推进涉农资金统筹整合，围绕发展和规范镇村经济，探索推进“破零”工程，促进镇村两级积极谋划财源建设和经济发展，推动乡村全面振兴。

　　（四）深化预算管理改革，提高财政管理水平。深入推进新一轮预算管理改革，拿出更多的改革“硬招”“实招”，切实提高管财理财水平。要全面加强财政资金统筹管理，认真落实我市《关于进一步加强财政资金统筹管理的实施意见》，推动全市各地各部门做实做细项目谋划储备，大力争取和用好省专项资金，加大存量资金盘活收回力度，切实提高财政资金效益。要实行全过程预算绩效管理，推进全过程预算绩效管理系统开发，把事前重大政策（项目）入库前绩效评估、事中绩效目标执行监控、事后财政重点评价和结果应用等各项措施，全部纳入预算编制执行监督管理全过程，实现预算和绩效管理一体化。要一体提升全市财政预算管理水平，建立对县区财政管理水平和财经纪律执行情况的考核评估机制，推动各县（市、区）规范财政收支管理，保障基层财政有序运转，力争在财政部2023年度地区预算绩效管理考核中保持前列。

　　（五）牢牢抓住风险底线，推动财政可持续发展。坚决落实“发展要安全”要求，有效防范化解财政领域风险挑战。要高度关注政府债务风险，坚决落实广东省全域无隐性债务试点工作要求，强化各县（市、区）政府债务常态化监控，妥善安排预算应对偿债高峰，坚决遏制违法违规举债，牢牢守住不新增隐性债务风险的底线。要高度关注财政运行风险，坚持“三保”工作的“两个优先”原则，加强库款调度管理，确保“三保”支出足额保障，同时加强收入真实性管理，加大存量暂付款消化力度，严格控制新增暂付款规模，防范化解财政运行风险。要高度关注严肃财经纪律，继续开展财政资金专项整治工作和财会监督专项行动，通过规范财经秩序，完善制度办法，建立健全长效约束机制，确保财政资金使用合规、高效。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，有效应对当前经济形势，做好今年财政收支管理工作，责任重大、任务艰巨。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委市政府的正确领导和市人大的监督指导下，开拓进取，扎实工作，努力完成全年财政预算收支管理各项工作任务，为把汕尾建设成为革命老区高质量发展示范区作出积极贡献！

　　附件：1. 汕尾市2023年1-6月份一般公共预算收支完成情况表.xls

　　           2. 汕尾市2023年1-6月份政府性基金预算收支完成情况表.xls

　　           3. 汕尾市2023年1-6月份国有资本经营预算收支完成情况表.xls

　　           4. 汕尾市2023年1-6月份社会保险基金预算收支完成情况表.xls