—2024年12月24日在汕尾市第八届人民代表大会

常务委员会第三十二次会议上

汕尾市财政局局长  戴德旺

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市人民政府委托，我向市人大常委会作关于汕尾市2024年市级财政第二次预算调整方案的报告，请予审议。

　　今年以来，市财政局紧紧围绕市委市政府决策部署和市八届人大五次会议批准的预算，狠抓财政收支管理各项工作落实，确保了预算正常执行。由于上级下达的转移支付补助收入增加、地方政府债务余额新增、土地出让收入和国资预算收入执行情况不及预期等因素影响，与年初预算数相比，市级预算总收支发生变化。按照《预算法》和《广东省预算审批监督条例》的规定，为保证预算编制的规范性、完整性和准确性，确保年度预算收支平衡，需对2024年市级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算进行调整。现将具体调整方案报告如下：

　　一、2024年市级一般公共预算收支调整情况

　　2024年市级一般公共预算总收入年初预算数为789564万元，第一次调整预算数为905787万元，第二次调整预算数为1354387万元，比第一次调整预算数增加448600万元，调整情况主要如下：一般公共预算收入增加5965万元、省专款转移支付收入增加501057万元、增加调入预算稳定调节基金27523万元、下级上解收入增加62200万元、债券转贷收入增加8880万元、政府性基金等调入资金减少158536万元。

　　2024年市级一般公共预算总支出年初预算数为789564万元，第一次调整预算数为905787万元，第二次调整预算数为1354387万元，比第一次调整预算数增加448600万元，调整情况主要如下：一般公共预算支出减少236263万元、上解支出增加569268万元、补助下级支出减少40468万元、结转下年支出增加156063万元（详见附表2）。

　　具体收支分类科目变动情况详见附表1。

　　二、2024年市级政府性基金预算收支调整情况

　　2024年市级政府性基金总收入年初预算数为754866万元，第一次调整预算数为910551万元，第二次调整预算数为615010万元，比第一次调整预算数减少295541万元，调整情况主要如下：减少国有土地使用权出让收入361058万元，增加污水处理费收入11000万元和其他政府性基金收入13000万元，增加上级补助收入32817万元和债券转贷收入7900万元。

　　2024年市级政府性基金总支出年初预算数为754866万元，第一次调整预算数为910551万元，第二次调整预算数为615010万元，比第一次调整预算数减少295541万元，调整情况主要如下：国有土地使用权出让收入安排的支出减少98274万元、超长期特别国债支出增加16030万元；土地收益分成补助支出减少18000万元、上解省支出减少19021万元；调出资金减少205536万元；年终结转减少202万元。

　　具体收支分类科目变动情况详见附表3。

　　三、2024年市级国有资本经营预算收支调整情况

　　2024年市级国有资本经营总收入年初预算数为23573万元，调整预算收入数为9280万元，减收14293万元，主要是市国资委属下企业经营状况不达预期目标，国有资本经营收入减少，未能实现年初计划。

　　2024年市级国有资本经营总支出年初预算数为23573万元，调整预算数为9280万元，减支14293万元，主要是由于收入减少相应调减相关支出。调整情况主要如下：解决历史遗留问题及改革成本支出调减927万元，国有企业资本金注入调减13640万元，其他支出调减93万元，调出资金减少200万元，结转下年支出增加567万元。

　　具体收支分类科目变动情况详见附表4。

　　四、2024年全市社会保险基金预算调整情况

　　2024年社会保险基金总收入年初预算数为686736万元，调整预算数为716545万元，比年初预算数增加29809万元。调整情况主要如下：一是通过征缴社保方式补偿被征地村民，今年被征地农民征缴收入暴增造成城乡居民基本养老保险收入调增12849万元;二是因账务调整造成职工医疗保险调增5823万元，城乡居民基本医疗保险调增6426万元。

　　2024年社会保险基金总支出年初预算数为589378万元，调整预算数为629030万元，比年初预算数增加39652万元，调整情况主要如下：一是年审验证后待遇恢复补发、被征地待遇重核补发等出现超预期情况造成城乡居民基本养老保险支出调增15404万元。二是我市按照10月中旬省财政厅通知调减全市“中人”待遇重核支出造成机关事业单位养老保险支出调减19695万元；三是我市DRG系统结算和补拨市内定点医疗机构清算款较多和我市今年执行调整乙类药品、诊疗项目、医用耗材个人先自付比例和部分门诊特定病种年度最高支付限额政策，待遇支出较高造成职工医疗保险支出调增17069万元，居民基本医疗保险支出调增26873万元。收支相抵，当年结余87515万元，累计滚存结余715303万元。

　　具体收支项目变动情况详见附表5。

　　五、2024年市级政府采购预算调整情况

　　2024年市级政府采购年初预算数为54070.24万元，本次调整预算数为70785.97万元，比年初预算数增加16715.73万元，其中：共有70个采购单位调整政府采购预算，涉及207个采购项目（详见附表6）。

　　六、2024年市级新增债券资金发行和使用调整情况

　　（一）新增债券发行情况。经市政府八届第六十九次常务会议、第七十六次常务会、第八十一次常务会、第八十四次常务会、第八十六次常务会议、第八十九次常务会议研究通过，对2024年新增债券资金1033000万元安排如下：①市级新增债券资金共181030万元，其中：一般债券资金45600万元、专项债券资金135430万元；②县（市、区）新增债券资金851970万元，其中：一般债券资金47400万元、专项债券资金804570万元。

　　经市政府八届第八十六次常务会议研究通过，对2024年结存限额调整批再融资债券资金108000万元安排如下：①市级结存限额调整批再融资债券资金共15000万元，其中：一般债券资金3000万元，专项债券资金12000万元；②县（市、区）结存限额调整批再融资债券资金债券资金93000万元，其中：一般债券资金85000万元，专项债券资金8000万元。调整项目详见附表8、附表9。

　　（二）新增债券调整情况。根据上级有关规定，对因项目实施过程中发生重大变化确无资金需求或需求少于预期、项目竣工后仍有结余等原因形成的闲置债券资金，允许调整到年度经报国家发改委审核通过的合规项目中。按照省财政厅的工作部署，经报市政府同意，经市政府八届第八十四次常务会、第八十九次常务会议通过，市财政局分别在今年9月、11月对2024年度市级新增债券资金使用中的闲置债券资金进行了调整，调整情况主要如下：①9月调整涉及专项债券资金项目9个11052万元，其中：市级内部调整9052万元、调至华侨管理区2000万元；②11月调整涉及一般债券资金项目3个1000万元，均为市级内部调整，涉及专项债券资金项目18个37042万元，其中：市级内部调整2172万元、调至城区29870万元、调至陆丰市5000万元。调整项目详见附表7。

　　特此报告，请予批准。

　　附表1：2024年汕尾市市级一般公共预算调整情况表.xls

　　附表2：2024年汕尾市市级一般公共预算调增明细表.xls

　　附表3：2024年汕尾市市级政府性基金预算调整情况表.xls

　　附表4：2024年汕尾市市级国有资本经营预算调整表.xls

　　附表5：汕尾市2024年社保基金预算调整表.xlsx

　　附表6：2024年汕尾市市级政府采购预算调整明细表.xlsx

　　附表7：2024年汕尾市债券资金安排情况表.xls

　　附表8：2024年汕尾市市级一般债券资金安排明细表.xlsx

　　附表9：2024年汕尾市市级专项债券资金安排明细表.xlsx